Las personas que dejaron de trabajar y planeaban pagar por su cuenta al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) para mejorar su futura pensión tendrán nuevas restricciones a partir de este jueves 22 de octubre, luego de que el organismo modificó temporalmente las condiciones de la llamada Modalidad 40.
El cambio, publicado este miércoles en el Diario Oficial de la Federación (DOF), limita cuánto puede aumentar una persona el salario con el que cotiza voluntariamente. Sin embargo, no significa que desaparezca la Modalidad 40, que se reduzcan las pensiones ya otorgadas o que se pierdan las aportaciones realizadas anteriormente.
La medida forma parte de una revisión ordenada por el Consejo Técnico del IMSS, que investigará el impacto financiero de este esquema antes de decidir si las restricciones deben mantenerse.
¿Qué es la Modalidad 40 y para qué sirve?
Imagina que trabajaste durante 25 años en una empresa, pero a los 55 años te quedaste sin empleo. Aunque ya no tienes patrón, quieres seguir cotizando al IMSS para acumular semanas y mejorar tus posibilidades de obtener una pensión.
Para eso existe la Modalidad 40, oficialmente llamada Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio.
Mediante este mecanismo, las personas que dejaron de trabajar como asalariadas pueden seguir pagando cuotas al Instituto con su propio dinero. Esto les permite continuar acumulando semanas de cotización y, dependiendo del régimen al que pertenezcan, mejorar el monto de su futura pensión.
La modalidad resulta especialmente relevante para quienes comenzaron a cotizar antes del 1 de julio de 1997, pues bajo la Ley de 1973 el cálculo de la pensión considera, entre otros factores, el promedio salarial de las últimas 250 semanas cotizadas.
Es decir, aproximadamente los últimos cinco años de cotización pueden influir considerablemente en cuánto dinero recibirá una persona al jubilarse.
¿Qué cambia con la nueva decisión del IMSS?
Hasta ahora, una persona podía inscribirse en la Modalidad 40 con un salario base de cotización igual o superior al que tenía cuando dejó su empleo, siempre que no superara el límite legal de 25 Unidades de Medida y Actualización (UMA).
Esto permitía que alguien que había cotizado con un salario relativamente bajo eligiera uno mucho mayor, pagando cuotas más altas para intentar mejorar su futura pensión.
A partir del 22 de octubre, esa posibilidad queda restringida temporalmente para las nuevas contrataciones.
Según el acuerdo, el salario base podrá ser el último registrado antes de causar baja en el régimen obligatorio, o elevarse hasta ese monto más una UMA, respetando los límites legales y el salario mínimo establecido.
En 2026, una UMA equivale a 117.31 pesos diarios, de acuerdo con el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (Inegi).
Esto significa que una persona ya no podrá elegir libremente un salario de cotización varias veces superior al último que tenía registrado, como permitían las condiciones anteriores.
Un ejemplo: ¿qué pasa si ganabas 15 mil pesos al mes?
Supongamos que Laura, de 57 años, dejó de trabajar y su último salario base de cotización ante el IMSS era de 500 pesos diarios, aproximadamente 15 mil pesos mensuales.
Con las reglas anteriores, Laura podía solicitar su inscripción en la Modalidad 40 con un salario mucho más alto, incluso hasta el equivalente a 25 UMA, que en 2026 representan 2 mil 932.75 pesos diarios.
Esto no significaba que fuera a recibir esa cantidad como pensión, sino que podía pagar las cuotas correspondientes a un salario más elevado para mejorar su historial de cotización.
Con el nuevo acuerdo, Laura podría utilizar como máximo un salario base de 617.31 pesos diarios: los 500 pesos que tenía registrados más los 117.31 pesos correspondientes a una UMA.
En términos mensuales aproximados, pasaría de una base original de 15 mil pesos a un máximo de 18 mil 519 pesos, muy lejos de los casi 88 mil pesos mensuales que representaba el límite anterior de 25 UMA.
Estas cantidades son ejemplos de salarios utilizados para calcular las cotizaciones, no el dinero que Laura tendría que pagar cada mes ni la pensión que recibiría al jubilarse.
El efecto final dependerá también de su edad, sus semanas cotizadas y el régimen pensionario al que pertenezca.
¿Qué pasa si ya estás pagando la Modalidad 40?
Aquí hay una diferencia importante que puede dar tranquilidad a quienes ya están inscritos.
El acuerdo establece que las personas que se encuentren en la Modalidad 40 podrán permanecer bajo las condiciones actuales hasta que concluya el periodo que tengan contratado.
Por ejemplo, si Roberto ya está inscrito y cotiza con un salario elevado, la nueva disposición no le reduce automáticamente esa base durante su periodo vigente.
Además, el IMSS garantiza que las semanas y los salarios efectivamente cotizados y pagados antes de la entrada en vigor del acuerdo seguirán siendo reconocidos para calcular sus derechos pensionarios.
La situación cambia cuando termina el periodo contratado y la persona necesita una nueva incorporación. En ese caso, el documento establece que deberá sujetarse a las nuevas condiciones.
No obstante, todavía es necesario que el IMSS precise cómo aplicará esta disposición a las renovaciones, particularmente entre quienes realizan pagos mensuales y mantienen una inscripción continua.
¿Y si apenas pensabas entrar o dejaste de pagar?
Las personas que soliciten por primera vez su incorporación deberán considerar el nuevo límite salarial.
También habrá una modificación importante para quienes pretendían recuperar periodos anteriores mediante pagos retroactivos.
Anteriormente, las reglas permitían solicitar que la protección comenzara desde una fecha previa a la inscripción, siempre que se cubrieran las cuotas correspondientes y se cumplieran los requisitos.
El nuevo acuerdo establece que los aseguramientos comenzarán exclusivamente desde la fecha de solicitud.
Esto puede afectar a quienes pensaban pagar varios meses anteriores para completar semanas cotizadas o mantener una estrategia de jubilación.
Además, la inscripción deberá efectuarse únicamente mediante mecanismos digitales. El IMSS tendrá que adaptar sus sistemas y establecer un canal de atención para resolver casos especiales.
¿La medida afecta a todos los trabajadores?
No. La modificación está dirigida a la Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio, no a todos los trabajadores afiliados al IMSS.
Tampoco cambia automáticamente las pensiones de quienes ya se jubilaron.
Aunque la Modalidad 40 está disponible tanto para personas del régimen de 1973 como del de 1997, sus efectos sobre el monto de la pensión son distintos.
En el primer caso, el salario promedio de las últimas 250 semanas puede ser determinante. En el segundo, la pensión depende fundamentalmente del ahorro acumulado en la cuenta individual, entre otros requisitos.
Por otra parte, quienes estén asegurados mediante la incorporación voluntaria como trabajadores independientes no podrán contratar simultáneamente la Modalidad 40, de acuerdo con el nuevo documento.
¿Por qué el IMSS decidió cambiar las reglas?
El Consejo Técnico ordenó a la Dirección de Finanzas investigar cómo afecta la Modalidad 40 a los recursos del Instituto y si sus condiciones actuales permiten mantenerla financieramente en el mediano y largo plazos.
Para ello, tendrá un plazo de seis meses contado desde la emisión del acuerdo, el pasado 10 de octubre.
Posteriormente, la Dirección Jurídica contará con un máximo de seis meses a partir de la recepción de ese estudio para preparar una propuesta de modificaciones normativas.
Esto significa que el IMSS podría revisar nuevamente las condiciones del programa durante 2027, aunque el acuerdo no establece que las restricciones vayan a eliminarse automáticamente.
Por ahora, el documento tampoco presenta cifras sobre el costo financiero de la Modalidad 40 ni determina cuántas personas resultarán afectadas.
¿Qué debes hacer si estás planeando tu jubilación?
Antes de contratar o modificar tu participación en la Modalidad 40, es importante conocer cuántas semanas tienes reconocidas, cuál fue tu último salario base de cotización y a qué régimen pensionario perteneces.
Si ya estás inscrito, también conviene revisar el periodo de aseguramiento contratado y conservar los comprobantes de las cuotas pagadas.
En caso de que estés próximo a concluir tu periodo vigente, solicita información directamente al IMSS sobre las condiciones para continuar cotizando, especialmente antes de realizar pagos o tomar decisiones que puedan afectar tu pensión.
El trámite oficial puede consultarse en el portal de Continuación Voluntaria del IMSS, aunque la información publicada en esa página todavía deberá ajustarse a las nuevas disposiciones.
La Modalidad 40 seguirá existiendo, pero la posibilidad de utilizarla para elevar considerablemente el salario de cotización queda limitada temporalmente. Por ello, quienes contaban con esta estrategia para mejorar su pensión necesitarán revisar sus planes antes de realizar una nueva contratación.
